【监管动态】金融新规热读（7月刊）

毕马威《金融新规热读》为监管动态跟踪专题报告，我们持续关注金融业重要法规及政策变化，协助金融机构有效应对监管变化，以持续优化合规管理效率和效果。

本期看点

《中共中央关于进一步全面深化改革 推进中国式现代化的决定》提出持续深化金融体制改革

《关于进一步做好资本市场财务造假综合惩防工作的意见》严厉打击财务造假，全方位立体化追责，维护资本市场良好秩序

科技金融再添重要新规，科技创新专项担保计划发布

7月金融新规概览

范围与内容：7月，全国人大常委会、国务院、财政部、人民银行、金融监管总局、证监会等监管机构、行业自律组织等共发布重要新规20项，包含正式发文17项，草案或征求意见稿3项，涉及深化改革、金融稳定、资本市场高质量发展、科技金融、绿色金融、非银支付机构管理、保险反欺诈、征信管理等重要业务及管理领域。

· 趋势与观察：

科技金融战略重要性凸显：7月多项科技创新的产业支持政策陆续出台，中共中央《决定》亦要求构建同科技创新相适应的科技金融体制。财政部等四部门亦联合发布科创专项担保计划，促进风险分担，引导金融资源配置。科技金融的战略重要性进一步凸显。

资本市场从严治理态势持续：国务院办公厅转发证监会等六部门关于打击资本市场财务造假的新规，强调惩防并重，立体追责。《上市公司监督管理条例 》亦纳入国务院2024年立法计划。近期证监会、交易所等亦陆续发布规范信息披露、债券承销、基金做市业务的新规。

促进并扩大金融对外开放：中共中央《决定》要求推动金融高水平开放，支持外资机构参与金融业务试点，稳慎拓展金融市场互联互通，建立健全跨境金融服务体系等。商务部、发改委、人民银行等发布新规，金融对外开放未来预计将进一步扩大。

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重点新规速读

《关于进一步做好资本市场财务造假综合惩防工作的意见》（中国证券监督管理委员会、公安部、财政部、中国人民银行、国家金融监督管理总局、国务院国有资产监督管理委员会）

关键词：资本市场、财务造假、全方位立体化追责

近年来，财务造假花样翻新，案件查处难度大，有效打击系统性、隐蔽性、复杂性财务造假的任务十分艰巨，为从严打击资本市场财务造假，维护良好市场生态，2024年6月29日，国务院办公厅转发证监会等六部门联合发布的《关于进一步做好资本市场财务造假综合惩防工作的意见》的通知。《意见》的主要内容包括，坚决打击和遏制重点领域财务造假，优化证券监管执法体制机制，加大全方位立体化追责力度，加强部际协调和央地协同，常态化长效化防治财务造假等。一方面增强公司治理内生约束，强化审计委员会反舞弊职责，发挥独立董事监督作用；另一方面压实中介机构“看门人”责任；并突出对财务造假公司和“关键少数”的重点打击，重点做好“追首恶”，严厉惩处造假的策划者和组织者。

《私募投资基金信息披露和信息报送管理规定（征求意见稿）》（中国证券监督管理委员会）

关键词：私募投资基金、信息披露、信息报送

2024年7月5日，中国证券监督管理委员会发布《私募投资基金信息披露和信息报送管理规定（征求意见稿）》，旨在落实《私募投资基金监督管理条例》有关规定，规范私募投资基金信息披露和信息报送活动，保护投资者以及相关当事人的合法权益。《征求意见稿》明确了私募基金管理人、私募基金托管人、 私募基金服务机构的信息披露和信息报送责任，以及向投资者披露的信息应在证监会指定的信息披露备份平台备份。《征求意见稿》还明确了信息披露一般规定、差异化规定、信息披露的事务管理、信息报送要求等，有助于规范行业发展，进一步治理行业乱象。

《关于加强商务和金融协同 更大力度支持跨境贸易和投资高质量发展的意见》（商务部、中国人民银行、国家金融监督管理总局、国家外汇管理局）

关键词：商务和金融协同、跨境贸易、跨境投资

为深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，2024年7月7日，商务部等四部门联合印发《关于加强商务和金融协同 更大力度支持跨境贸易和投资高质量发展的意见》，指导地方商务主管部门和人民银行分支机构、金融监管总局、外管局及金融机构加强协作联动，形成支持跨境贸易和投资高质量发展的更大合力。《意见》的主要内容包括推动外贸质升量稳，优化外贸综合金融服务；促进外资稳量提质，加强外资金融服务保障；深化“一带一路”经贸合作和对外投资合作，完善多元化投融资服务；便利跨境贸易和投资发展，优化支付结算环境；做好跨境贸易、投资与金融风险防控，守牢安全底线等。《意见》坚持经济和金融一盘棋思想，鼓励金融机构结合外贸新特点创新产品与服务，通过多种方式拓展国际业务合作，并配合重点产业跨境布局完善金融机构境外网络布局等。

《中共中央关于进一步全面深化改革 推进中国式现代化的决定》（二十届中央委员会第三次全体会议）

关键词：深化金融体制改革、国有金融资本管理、金融监管

为贯彻落实党的二十大作出的战略部署，二十届中央委员会第三次全体会议研究了进一步全面深化改革、推进中国式现代化问题。2024年7月18日，《中共中央关于进一步全面深化改革 推进中国式现代化的决定》正式发布。其中涉及金融领域的主要内容包括，加快完善中央银行制度，畅通货币政策传导机制；积极发展科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融，加强对重大战略、重点领域、薄弱环节的优质金融服务；优化国有金融资本管理体制；健全投资和融资相协调的资本市场功能，防风险、强监管，促进资本市场健康稳定发展；制定金融法；完善金融监管体系，依法将所有金融活动纳入监管，强化监管责任和问责制度，加强中央和地方监管协同等。同时提出金融支持科技创新、绿色低碳发展、跨境贸易、“一带一路”倡议等要求与期望。对金融未来的发展方向与工作重点具有指导意义。

《非银行支付机构监督管理条例实施细则》（中国人民银行）

关键词：非银支付机构、监督管理

党中央、国务院高度重视非银行支付行业稳健运行和高质量发展。为切实保护用户合法权益，更好发挥非银行支付机构服务实体经济作用，2024年7月9日，中国人民银行出台《非银行支付机构监督管理条例实施细则》。对比4月22日发布的《非银行支付机构监督管理条例实施细则（征求意见稿）》，《实施细则》内容没有大的变化，主要为明确行政许可要求，细化支付业务规则，细化监管职责和法律责任，以及规定过渡期安排。·《实施细则》传递了人民银行坚持支付行业平稳过渡的整体思路，现行各类支付业务规则暂沿用原相关制度规定并根据支付机构的情况安排了差异化的实施过渡期。新旧支付业务类型存在“一一对应”关系，各类旧业务类型均可归入新业务分类中，不改变支付机构原有的经营范围。未来无论支付业务外在表现形式如何，均可按照实质进行归类和管理，有利于实现“同业务、同监管”，促进行业公平竞争。

《关于实施支持科技创新专项担保计划的通知》（财政部、科学技术部、工业和信息化部、国家金融监督管理总局）

关键词：科技金融、科创担保、专项担保计划

2024年7月26日，财政部会同科学技术部、工业和信息化部、国家金融监督管理总局等四部门联合印发《关于实施支持科技创新专项担保计划的通知》，旨在深入实施创新驱动发展战略，更好发挥政府性融资担保体系作用，引导更多金融资源支持科技创新。《通知》主要内容包括精准聚焦支持对象，分类提高分险比例，合理确定费率水平，适当提高担保金额，适当提高代偿上限，创新业务联动模式，提升金融服务适配性，以及健全风险补偿机制等八个方面。从亮点来看，融担基金分险比例大幅提升，最高至“不超过40%”。融担基金再担保费率规定为大额（>500万）不超0.5%，小额（≤500万）不超0.3%。并鼓励合作机构对科技创新中小企业实施差异化费率，平均费率降至1%以下。《通知》将有利于降低科创类中小企业融资成本，激发企业创新活力，同时增强银行和担保机构的积极性，引导金融资源支持科技创新发展。

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